Finanzierung u. Förderungen für die Klientenberatung

Beschreibung

Das Seminar gibt den Teilnehmer:innen einen kompakten Überblick über alle steuerlich optimierten Maßnahmen zur Finanzierung eines KMU und spannt dabei den Bogen von der Eigenfinanzierung über Sonderformen der Mezzaninfinanzierung mit Genussrechten und stillen Beteiligungen bis hin zur Gesellschafterfinanzierung mit kurz-, mittel- und langfristigem Fremdkapital.

Aus Bankensicht wird dargelegt, unter welchen (auch gestaltbaren) Voraussetzungen eine Kreditfinanzierung vom KMU erlangt werden kann und welche Finanzierungsformen verfügbar und je nach KMU sinnvoll sind.

Voraussetzung

Gute Kenntnisse des österreichischen Steuerrechts

Inhalt

1. Tag

Die steuerlich optimierte Finanzierung

• Steuerlich optimierte Finanzierungsformen für KMU
• Gestaltungsmöglichkeiten bei Zinsenabzug, Kapitalrückführung und Finanzierung in Familienunternehmen
• Optimierung der Finanzierung bei Immobilieneinlagen und bei Umgründungen
• von Eigen- über Mezzanin- bis zur steueroptimierten Gesellschafterfremdfinanzierung
• Finanzierungen über stille Gesellschaften (Optimierung typisch und atypisch Stille)
• Finanzierung über Genussrechtsvereinbarungen (Eigen- und Fremdkapital, Zinsenabzug) und partiarische Darlehen

• Laufzeiten, Zinsen, Besicherung und Rating
• Margenkalkulation und deren Einfluss auf die Finanzierungskosten
• Ausgewählte Finanzierungsinstrumente für Umlauf- und Anlagevermögen

• Welche Informationen Banken wirklich brauchen
• Der Ablauf der Kreditentscheidung: Prozesse und Einflussfaktoren
• ESG-Kriterien im Fokus der Kreditvergabe
• Wirtschaftliche Ausgestaltung von Kreditverträgen (Term Sheet & Key Commercial

• Förderungen als „Schuhlöffel zur Finanzierung“: Kombination von Eigenkapital, Bankfinanzierungen und Fördermitteln optimiert die Finanzierungskraft.
• Zentrale Akteure der österreichischen Förderlandschaft kennen: aws, FFG, EU-, sowie Landesförderagenturen
• Nachhaltigkeit im Kontext von Förderungen: ESG als effektiver „Schlüssel“ zu Förder-Programmen.
• Banken & Förderungen: Synergien richtig nutzen (z. B. Förderanträge über Hausbank einbringen).
• Top -5-Fehler vermeiden: Förderung passt nicht zur Unternehmensstrategie, Formale Fehler in Anträgen, Eigenmittelbedarf unterschätzen, (Reporting-)Pflichten unterschätzt, Kein Backup-Plan bei Förderausfall
• KI als Werkzeug zur Fördersuche sowie zur Unterstützung beim Verfassen von Anträgen, aber die KI erkennt wesentliche Förderkriterien sowie Änderungen nicht (vollständig).

• Internationale Steueraspekte bei Finanzierungen über die Grenze, insbesondere von Tochter- und Schwestergesellschaften

Zielgruppe

Wirtschaftstreuhänder:innen, Berufsanwärter:innen, Bilanzbuchhalter:innen, qualifizierte Kanzleimitarbeiter:innen

Lernergebnis

Die Teilnehmer:innen sollen durch das Seminar in die Lage versetzt werden, die angesprochenen Problembereiche (Erlangung einer Finanzierung, Steueroptimierung der Finanzierung bei KMU) in der Praxis zu erkennen und einer Lösung zuzuführen.

Förderungen als Teil der Finanzierungsstrategie besser verstehen, Risiken iZm Förderungen proaktiv adressieren können, und KI (bspw. Deep-Seek) iZm Förderungen realistischer einordnen können.

Teilnahmebestätigung

Die Teilnehmer:innen bestätigen Ihre Anwesenheit durch Unterschrift auf der Anwesenheitsliste.
Bitte achten Sie selbst darauf, dass Sie Ihre Anwesenheit täglich durch Ihre Unterschrift bestätigen.
Wir bitten um Verständnis, dass nur jene Tage von der ASW bestätigt werden können, bei denen eine Unterschrift vorliegt.

ACHTUNG ! Die Veranstaltung wird NICHT aufgezeichnet (kein Video on demand), weshalb Sie an die angeführten Vortragszeiten gebunden sind!

Für die beiden Webinare:
Die Webinare werden über Zoom abgehalten. Wir bitten um Verständnis, dass die ASW nur dann Teilnahmebestätigungen ausstellen kann, wenn Ihr Vor- und Nachname während der Veranstaltung ersichtlich ist (automatische Protokollierung in Zoom).

Hinweis anrechenbare Stunden

Diese Veranstaltung ist aus Sicht der Akademie geeignet, auf die Fortbildungsverpflichtung für Steuerberater:innen und Wirtschaftsprüfer:innen gemäß § 71 Abs. 3 WTBG 2017 angerechnet zu werden.

Bitte beachten Sie, dass es sich bei der Angabe der UE um Stunden á 60 Minuten handelt.

Falls Sie eine Bestätigung für eine Förderstelle (z.B. AMS, WAFF etc., 1 UE = 45 Minuten) benötigen, nehmen Sie bitte mit dem/der Programm-Manager:in Kontakt auf.
Vielen Dank!

Bild- u. Tonaufnahmen

Wir bitten um Verständnis, dass jegliche Aufzeichnungen von Veranstaltungen/Vorträgen/Diskussionen/Unterlagen/Listen etc. mit Bild und/oder Ton (mit welchen Tools auch immer), ohne vorherige Genehmigung durch die Akademie und der jeweiligen Vortragenden, verboten sind.